Je Medicare Premium zdanitelný?

• Výdaje na Medicare, včetně pojistného na Medicare, mohou být daňově uznatelné.
• Můžete si odečíst všechny léčebné výdaje, které jsou vyšší než 7,5 procenta vašeho upraveného hrubého příjmu.
• Většina lidí si nemůže odečíst pretax pojistného na Medicare, pokud nejsou samostatně výdělečně činní.

Pojistné je jedním z mnoha léčebných výdajů, které vám IRS umožňuje každý rok odečíst z daní. To zahrnuje pojistné, které platíte za Medicare.

Obecně nemůžete odečíst pretax své pojistné, ale můžete je zahrnout do ročních rozpisů položek.

IRS vám umožňuje odečíst jakoukoli částku, kterou utratíte za vlastní lékařskou péči, která představuje více než 7,5 procenta vašeho příjmu, včetně vašich pojistných za Medicare.

Pokračujte ve čtení, abyste zjistili, kdy si můžete odečíst pojistné Medicare a další výdaje na zdravotní péči, jak to funguje atd.

Jsou pojistné na Medicare odčitatelné z daní?

Mnoho pojistných na zdravotní pojištění je odečitatelných z daní, včetně těch, které platíte za Medicare.

Ale na rozdíl od pojistného za pojistné plány, které získáte od zaměstnavatele, pojistné Medicare se obecně nepovažuje za předplatné. Srážky před zdaněním jsou srážky odečtené z vaší mzdy před zdaněním.

Například pokud máte u svého zaměstnavatele plán, který stojí 85 $ za výplatu, je 85 $ odebráno z vaší celkové mzdy před zdaněním. Pokud by tedy váš celkový šek činil 785 $, bylo by vám za pojištění odebráno 85 $. Potom byste zaplatili daně ze zbývajících 700 $.

Vaše pojistné na Medicare však nebude předplaceno. Budete je muset odečíst, až místo toho zadáte daně. To je případ, i když platíte pojistné tím, že si necháte odečíst peníze ze šeku důchodového zabezpečení sociálního zabezpečení.

Pravidla pro odpočet závisí na vašich konkrétních okolnostech, včetně vašeho příjmu a stavu zaměstnání. Váš příjem a okolnosti mohou také ovlivnit, které pojistné Medicare můžete odečíst.

Obecně můžete odečíst:

• Část A pojistné. Většina lidí dostane část A bez placení prémie, takže není co odečíst. Pokud platíte pojistné části A a nedostáváte dávky sociálního zabezpečení, můžete si pojistné odečíst.
• Část B prémie. Část B - pojistné je odpočitatelné z daní, pokud splňujete pravidla pro příjem.
• Část C prémie. Pokud splňujete pravidla pro příjem, můžete si odečíst pojistné části C.
• Část D prémie. Stejně jako u částí B a C si můžete odečíst své pojistné části D, pokud splňujete pravidla pro příjem.
• Medigap. Prémie Medigap mohou být také odečitatelné z daní.

Jaké dokumenty budete potřebovat k odpočtu pojistného na daních?

Pokud platíte pojistné prostřednictvím sociálního zabezpečení, obdržíte každý rok formulář s názvem SSA-1099. SSA-1099 zobrazí pojistné, které jste zaplatili za část B, a tyto informace můžete použít k rozpisu pojistného při registraci daní.

Obdržíte také formulář od Medicare s názvem Souhrnné oznámení Medicare. Souhrnné oznámení uvádí všechny služby, které jste dostali, co za ně Medicare zaplatil a částku, která vám byla vyúčtována.

Medicare vám každé 3 měsíce zasílá souhrnné oznámení. Pokud máte účet MyMedicare, můžete kdykoli získat stejné informace.

Informace ve vašem SSA-1099 a souhrnná oznámení můžete použít k výpočtu částky, kterou jste zaplatili v částce Lékařské výdaje. IRS umožňuje zahrnout náklady na služby, které původní Medicare (části A a B) nepokrývá, například:

• recepty
• zubní návštěvy
• zubní protézy
• oční zkoušky
• naslouchátka

Uschovejte své faktury a stvrzenky z těchto služeb. Budete je potřebovat, abyste zjistili své celkové léčebné výdaje za daný rok. Když podáte své daně, uvedete tyto výdaje spolu s pojistným jako takzvaný odpočet podle plánů A.

Co když mám plán části C, části D nebo Medigap?

Od každého soukromě prodaného plánu Medicare, který máte - včetně části C, části D a Medigap - budete dostávat samostatná prohlášení, pokud za ně nezaplatíte ze svých dávek sociálního zabezpečení.

Pokud platíte pomocí sociálního zabezpečení, obdržíte informace na SSA-1099. V opačném případě obdržíte prohlášení od vaší pojišťovny. Pokud jste neobdrželi informace, které byste měli, zavolejte své pojišťovně.

Jaké jsou limity pro odpočet pojistného Medicare?

IRS vám zpravidla umožňuje odečíst veškeré léčebné výdaje, které přesahují 7,5 procenta vašeho upraveného hrubého příjmu (AGI). Vaše AGI je částka, kterou vyděláte za rok po odebrání všech daní. To zahrnuje odpočitatelné položky, které platíte za Medicare nebo jakékoli jiné pojištění.

Vaše schopnost odečíst vaše pojistné závisí na vašem AGI a částce, kterou za své pojistné zaplatíte.

Řekněme například, že vaše AGI byla 20 000 $. Můžete si odečíst jakýkoli léčebný výdaj, který je vyšší než 7,5 procenta vašeho příjmu. V tomto případě to je 1 500 $.

Možná jste také utratili peníze na léčebné výdaje jako:

• spoluúčast
• copays
• spoluúčast
• nekryté služby

Pokud ano, můžete si z daní odečíst ještě více.

Pamatujte, že si můžete odečíst jakýkoli zdravotní poplatek, který zaplatíte, což je více než 7,5 procenta vašeho příjmu. To znamená, že budete muset sečíst všechny výdaje z vašeho SSA-1099, souhrnných oznámení a všech potvrzení, abyste mohli zjistit, kolik jste zaplatili za lékařskou péči během daňového roku.

Co když jste OSVČ?

Pokud jste samostatně výdělečně činní, vaše odpočty ve zdravotnictví fungují odlišně. Osoby samostatně výdělečně činné mohou odečíst své pojistné před zdaněním. Toto se nazývá odpočet „nad řádkem“.

Uzavření pojistného před zdaněním snižuje vaše AGI, což vám umožní odečíst ještě více léčebných výloh. Navíc vám IRS umožňuje odečíst pretax pojistného Medicare i pro vašeho manžela.

Jste považováni za osoby samostatně výdělečně činné, pokud vlastníte firmu, která vydělává příjmy, i když jste jediným vlastníkem.

Pokud například děláte nezávislou poradenskou práci v důchodu, můžete si odečíst pretax pojistného Medicare. Pokud vám však vaše firma nezískala žádný příjem, nemůžete odečíst své výhody před zdaněním.

Pro většinu lidí znamená odpočet pojistného před zdaněním vážné daňové úspory, ale nemusí tomu tak být ve všech situacích. Můžete se rozhodnout, že neodvedete své pojistné před zdaněním a místo toho je odečtete jako rozepsané odpočty podle plánu A v daňovém čase.

Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná, můžete pomocí online nástrojů zjistit, jaké by byly daně, s odpočty před a před položkami.

Co když pracujete a nejste samostatně výdělečně činní?

Pokud stále pracujete pro zaměstnavatele, ale máte Medicare, můžete pomocí plánu A odečíst vaše pojistné. Můžete rozdělit všechny své léčebné výdaje, včetně pojistného. Budou platit stejná pravidla AGI bez ohledu na váš zdroj příjmů.

Jak odečtete pojistné Medicare?

Prémie Medicare můžete odečíst v několika krocích. Je důležité věnovat každému kroku čas, aby vám neunikly žádné daňové úspory.

Tady jsou kroky, jak zjistit částku, kterou si můžete odečíst ze svých výdajů na zdravotní péči:

1. Určete svůj AGI za rok.
2. Shromážděte všechny lékařské potvrzení, vaše SSA-1099, souhrnná oznámení a prohlášení o pojištění.
3. Sečtěte peníze, které jste za rok utratili za vlastní zdravotní péči.
4. Použijte formulář IRS 1040 nebo 1040-SR.
5. Zadejte své léčebné výdaje na řádky 1 až 4 formuláře 1040 nebo 1040-SR. Formulář vás provede výpočtem 7,5 procenta vašeho AGI a poté toto číslo odečte od vašich celkových nákladů na lékařskou péči.
6. Můžete si odečíst částku, kterou jste zaplatili za léčebné výdaje, což je více než 7,5 procenta vašeho AGI.

Řekněme například, že máte AGI ve výši 40 000 USD. Když sečtete všechny své léčebné výdaje z vašeho SSA-1099, souhrnných oznámení, stvrzenek a dalších výpisů, získáte celkem 6 000 $.

Z těchto léčebných výdajů tedy můžete odečíst 3 000 $: 7,5% z 40 000 $ je 3 000 $ a 6 000 mínus 3 000 $ je 3 000 $.

Jak najít pomoc s daněmi, pokud používáte Medicare

Následující zdroje vám mohou pomoci s daněmi nebo vám poskytnou další informace:

• Daňové poradenství pro seniory (TCE). TCE poskytuje bezplatnou pomoc při přípravě daní od dobrovolníků s certifikátem IRS. Místní kancelář najdete na telefonním čísle 888-227-7669.
• Pomoc s dobrovolnou daní z příjmu (VITA). Stejně jako TCE poskytuje tato služba bezplatnou pomoc s přípravou daní. Můžete je kontaktovat na čísle 800-906-9887.
• Vyhledávač služeb IRS. Místní poskytovatele TCE nebo VITA najdete na webových stránkách IRS.
• Centra pomoci daňových poplatníků (TAC). Můžete si domluvit schůzku v TAC a získat odpovědi na své otázky.

Jídlo s sebou

• Z daní můžete odečíst své pojistné Medicare a další zdravotní výdaje.
• Můžete si odečíst pojistné, které platíte za jakoukoli část Medicare, včetně Medigap.
• Můžete odečíst pouze částky, které jsou vyšší než 7,5 procenta vašeho AGI.

Tento článek byl aktualizován 20. listopadu 2020, aby odrážel informace Medicare z roku 2021.